Quando parliamo di eCommerce, comprendere a fondo il flusso di cassa diventa non solo una pratica aziendale consigliata ma un vero e proprio imperativo.
Il flusso di cassa, spesso considerato il “cuore pulsante” delle finanze aziendali, rappresenta molto più di un semplice registro contabile.
È il filo conduttore che connette l’entrata e l’uscita delle tue risorse finanziarie, influenzando direttamente la capacità del tuo eCommerce di affrontare le sfide quotidiane, investire in nuove opportunità e far crescere i tuoi profitti.
In questo articolo, ci immergeremo nelle profondità di questo concetto finanziario, esaminando non solo la sua definizione teorica ma anche il ruolo determinante che gioca nella vitalità e nel successo a medio-lungo termine degli eCommerce.
Che cosa è il flusso di cassa?
Pensa al flusso di cassa come al battito cardiaco del tuo eCommerce: una misura vitale che riflette la quantità di denaro che entra ed esce dalla tua azienda.
Se tu gestisci un’eCommerce, questa metrica diventa di vitale importanza e deve essere considerata come l’indicatore finanziario che guida le tue decisioni strategiche.
Un controllo accurato di questa metrica ti dà la capacità di anticipare, calcolare e guidare il successo a medio-lungo termine del tuo Brand.
PS. Se ancora non lo hai utilizzato, prova il nostro calcolatore in grado di aiutarti a capire i tuoi costi e ricavi.
Ad esempio, se vedi che le entrate sono in aumento, potresti decidere di investire in una nuova linea di prodotti o intensificare le attività di marketing.
D’altra parte, se le spese superano le entrate, potresti rivedere le strategie e identificare aree di ottimizzazione.
Esempio: supponiamo che gestisci un eCommerce di abbigliamento. In un mese stagionale, le vendite sono aumentate grazie a una campagna promozionale ben riuscita. In questo caso, il flusso di cassa positivo ti permetterà di investire in altre attività, per esempio testare un nuovo canale di traffico oppure in influncer marketing.
L’importanza della previsione del flusso di cassa
Esplorare il futuro finanziario attraverso la previsione del flusso di cassa è come intraprendere un viaggio nel tempo.
Devi ipotizzare scenari, fare i corretti calcoli e valutare tutte le variabili di costo e ricavo.
Il risultato sarà una guida preziosa per affrontare le sfide future e capitalizzare sulle tue opportunità di crescita.
Inoltre, il corretto risultato di questo previsionale ti permetterà di prendere decisioni strategiche (avendo considerato la gestione finanziaria).
Esempio: se prevedi un aumento delle vendite durante il Black Friday puoi prevedere un flusso di cassa maggiore e procedere ad una pianificazione anticipata delle tue attività. Ciò potrebbe tradursi in un investimento maggiore in pubblicità per sfruttare al massimo l’aumento di domanda.
Ricorda che il rischio è inevitabile per qualsiasi eCommerce, ma una previsione accurata del flusso di cassa ti fornisce gli strumenti per valutarlo in modo chiaro.
Esempio: supponiamo che, tramite l’analisi su google trends, a Marzo hai previsto una diminuzione delle entrate a causa di alcuni cambiamenti stagionali. Questa previsione ti permetterà di identificare le aree con potenziale vulnerabilità e di implementare strategie di stabilizzazione (e non di scaling, perché il rischio d’impresa è troppo alto).
Inoltre, la previsione del flusso di cassa è anche un alleato prezioso nella pianificazione finanziaria a lungo termine:
- Se prevedi un periodo di forte crescita, potresti pensare di allocare risorse (team, tecnologia, budget, strumenti, etc.) per supportare tale sviluppo.
- Al contrario, se prevedi un rallentamento delle entrate, puoi identificare aree in cui effettuare tagli mirati per mantenere la tua redditività.
Esempio: continuiamo a prendere in considerazione un eCommerce di abbigliamento. Attraverso la previsione del flusso di cassa, potresti anticipare un aumento delle vendite durante i periodi di sconti stagionali. Di conseguenza, potresti decidere di aumentare il tuo inventario in modo da soddisfare la domanda prevista e di negoziare con i fornitori per ottenere prezzi più vantaggiosi (e quindi ridurre il tuo COGS).
Come eseguire una previsione del flusso di cassa
Quando devi fare una previsione del flusso di cassa non devi inserire solo dei numeri su una pagina di calcolo, ma applicare un processo che può plasmare il futuro finanziario del tuo eCommerce.
Ti ricordo che il nostro calcolatore potrebbe aiutarti in questo calcolo.
Innanzitutto devi partire da un’analisi profonda dei mesi/anni precedenti per comprendere i trend delle entrate e delle spese.
Esempio: se hai notato che le vendite tendono a diminuire durante i mesi estivi, dovresti tenerlo presente nella previsione.
Ogni eCommerce è unico e possiede variabili chiave che influenzano il flusso di cassa:
- potrebbe essere una stagionalità marcata;
- eventi promozionali;
- una determinata campagna pubblicitaria;
- etc.
Identificare queste variabili è fondamentale per una previsione accurata.
Esempio: se una promozione speciale attira sempre nuovi clienti, puoi prevedere un picco di vendite in quel determinato periodo.
Flusso di cassa vs Profitto
Il flusso di cassa e il profitto sono due concetti che spesso vengono utilizzati in modo intercambiabile ma, in realtà, raccontano storie finanziarie completamente diverse.
Immagina il flusso di cassa come il respiro profondo del tuo eCommerce.
Il movimento costante di denaro che entra ed esce fornisce “ossigeno” finanziario necessario per far funzionare tutte le componenti del tuo eCommerce.
Ora, immagina il profitto come uno scatto istantaneo di una macchina fotografica.
È la foto che cattura l’istante in cui le entrate superano le spese.
Questo istante può essere un giorno, un trimestre o un anno.
Mentre il flusso di cassa tiene conto di ogni singolo respiro finanziario, il profitto è come uno scatto che documenta un singolo momento di successo.
Un risultato tangibile che può essere mostrato agli investitori o utilizzato per valutare il rendimento a breve termine del tuo eCommerce.
Le differenze chiave tra queste due misure finanziarie risiedono nel concetto di “tempo”.
Il flusso di cassa si estende nel tempo, considerando l’intera cronologia finanziaria dell’azienda:
- Un flusso di cassa positivo indica che l’azienda ha abbastanza liquidità per coprire le spese e investire per il futuro;
- D’altra parte, il profitto è più attuale, indicando il successo a breve termine in base alla differenza tra entrate e spese in un determinato periodo.
Esempio: supponiamo che il tuo eCommerce ha investito in una campagna pubblicitaria aggressiva. Le vendite aumentano notevolmente, portando a un profitto significativo in quel trimestre. Tuttavia, se nel frattempo il tuo eCommerce non ha esteso i termini di pagamento ai fornitori o ha effettuato grandi acquisti di inventario, il flusso di cassa potrebbe non rispecchiare immediatamente questo successo. Questo esempio evidenzia come il profitto e il flusso di cassa possono raccontare storie diverse.
È importante sottolineare che queste due misure non sono nemiche, ma alleate complementari nella comprensione della salute finanziaria.
Un’eCommerce può registrare profitti consistenti ma avere un flusso di cassa negativo se le spese superano le entrate.
D’altra parte, un flusso di cassa positivo può indicare una solidità finanziaria, ma senza un profitto, l’eCommerce potrebbe mancare di redditività nel lungo periodo.
Gestione del flusso di cassa negativo
Un flusso di cassa negativo si verifica quando un eCommerce spende più denaro di quanto ne guadagni in un determinato periodo.
Questo può accadere per vari motivi:
- investimenti significativi;
- scadenze di pagamento ravvicinate;
- periodi di bassa attività;
- etc.
Le situazioni che possono portare a un flusso di cassa negativo sono varie e cambiano da caso a caso.
Esempio: se stai espandendo il tuo inventario in previsione di un periodo di forte domanda, potresti incorrere in spese significative prima che le vendite aumentino. Allo stesso modo, se i tuoi clienti pagano a rate, potresti ritrovarti in una situazione in cui devi coprire le spese correnti senza disponibilità immediata di fondi.
La preparazione è la chiave per affrontare con successo un flusso di cassa negativo.
Mantenere una visione chiara delle scadenze di pagamento, anticipare periodi di attività intensa e adottare politiche di pagamento efficaci possono contribuire a mitigare i tuoi rischi finanziari.
Quando il flusso di cassa diventa negativo, è il momento di adottare misure di gestione finanziaria sagge:
- negozia con i fornitori per ottenere termini di pagamento più favorevoli;
- valuta la possibilità di rinegoziare contratti di affitto;
- considera soluzioni di finanziamento a breve termine;
- etc.
Un’eCommerce finanziariamente resiliente è in grado di adattarsi alle sfide, negoziare con intelligenza e mantenere un flusso di cassa che possa permetterti di navigare attraverso le turbolenze finanziarie.
Esempio: supponiamo che il tuo eCommerce stia preparando una grande campagna di sconti per attirare nuovi clienti. Anticipando un periodo di forte domanda, hai investito in nuovi prodotti e materiali promozionali. Questa spesa iniziale potrebbe portare a un flusso di cassa negativo nel breve termine. Tuttavia, poiché hai previsto questa situazione, hai stretto accordi con i fornitori per dilazionare i pagamenti e hai attivato una linea di credito a breve termine per coprire le spese immediate. In questo modo, hai gestito efficacemente il flusso di cassa negativo, mantenendo il tuo eCommerce resiliente.
Affrontare un flusso di cassa negativo è una parte inevitabile del viaggio imprenditoriale, ma con la giusta pianificazione, può diventare una fase gestibile.
Conclusione
Il nostro viaggio attraverso il concetto del flusso di cassa ti ha permesso di scoprire il suo ruolo vitale nell’eCommerce.
Come la linfa vitale che scorre nelle vene di ogni azienda, il flusso di cassa è la forza motrice che alimenta le operazioni quotidiane del tuo eCommerce, plasmandone il destino finanziario.
Ricorda, il flusso di cassa è molto più di una semplice metrica finanziaria: è la linfa vitale che nutre l’anima dell’azienda, consentendole di prosperare e crescere nell’ecosistema competitivo dell’eCommerce.
La speranza è che questo articolo ti abbia fornito gli strumenti e la comprensione necessari per navigare con sicurezza e successo attraverso le acque spesso impegnative del mondo finanziario degli eCommerce.
